逼问之下自曝违规担保 实控人占用公司资金 股价暴涨200%豫金刚石被“ST”

 

在深交所历时半年的追问下，拒不回复的郑州华晶金刚石股份有限公司(以下简称"豫金刚石"）无奈"自曝"，随着一纸公告的发布，曾经两个月暴涨4倍的"妖股"如今已啥变成无人问津的"垃圾股"。

 

10月27日晚间，在深交所下达的关注函中，直击豫金刚石多个"痛点"，由于此前豫金刚石拒不回复，一拖再拖，深交所直接在函告中要求公司在11月2日前回复提问，并披露董事会意见，同时，深交所直接警告称若11月27日前仍未回复问询将对公司强制"ST"。

 

在收到了自家股票要被"ST"消息的后，11月2日夜间，豫金刚石终于对深交所关注函做出回复，称公司存在资金被动流向控股股东及实际控制人和违规担保的情况，已触及其他风险警示的情形，且相关情形不能在1个月内解决，11月3日公司股票停牌一天，11月4日起公司将戴帽ST，股票简称由"豫金刚石"变更为"ST金刚"。

 

值得一提的是，在此之前，豫金刚石曾多次拒不回复监管函，据深交所监管信息显示，2020年至今，豫金刚石共收到13份深交所监管函件，截至今日仍有6份没有回复。

 

实控人占用公司资金体量无法估量

 

在上述豫金刚石回复深交所问询函中终于确认了"两颗大雷"：一是公司存在资金流向控股股东及实际控制人的情形；二是公司存在违反规定程序对外提供担保的情形，并核查确认已触及其他风险警示。

 

 

而由于违规对外担保，豫金刚石目前需要对8起诉讼案件承担连带责任，11月3日，豫金刚石承认"部分诉讼事项相关的借款、担保案件未经公司董事会、股东大会及相关决策程序审议批准......公司需承担连带担保责任的诉讼案件8单，涉及金额合计约7.77亿元，占公司最近一期经审计净资产的44.76%"。

 

同时，实际控制人占用上市公司资金，相关裁判文书显示，牛银萍诉称，2017年12月其向豫金刚石借款5000万元，河南华晶超硬材料股份有限公司(以下简称"河南华晶")、郭留希和朱建杰为该笔借款提供连带责任担保，借款到期后，豫金刚石未支付剩余部分本金及利息，牛银萍遂将豫金刚石及其实控人告上法庭。

 

工商资料显示，河南华晶持有豫金刚石12.2%的股份，郭留希通过个人持股及河南华晶持股，实际共持有豫金刚石23.91%的股份，为上市公司实际控制人。

 

豫金刚石在回复深交所问询函中称，"公司与牛银萍、张志军纠纷案件材料显示资金流向公司控股股东及实际控制人，法院已划扣公司土地补偿款合计4400.00万元"，但值得注意的是，这并不是最终金额，由于"部分案件处于审理状态或尚未终审判决"，实控人究竟占用了上市公司多少资金，还没有准确数字。

 

 

股价两个月暴涨近200% 前三季度净利下滑800%

 

值得一提的是，作为多次拒不回复监管函的上市公司，与普通上市公司收到监管函后股价下挫不同的是，豫金刚石于9月1日收到半年报问询函后反而"逆势受热捧"，股价一路上扬，市值连创新高。

 

9月初，豫金刚石收到半年报问询函，深交所就其"55单诉讼/仲裁案件及45.90亿元涉案金额"、"超硬材料毛利率大幅下降"等问题提出质疑，没想到的是，豫金刚石股价当日启动上涨，日换手率高达12.38%。

 

此后，豫金刚石又接连收到监管函，而此阶段，豫金刚石股价出现火箭式蹿升，从8月31日收盘时的3.06元/股(前复权，下同)，上涨至10月20日的8.52元/股，期间涨幅达178%，值得注意的是，在豫金刚石连续遭遇问询的两个月里，其换手率始终居高不下，最高峰时期日换手率一度超过35%，成交更是放出近年来的天量。

 

不过，在连续利空氛围包裹下，豫金刚石股价终于出现大幅下跌，截至11月4日收盘，其价格暂报4.58元/股，跌幅高达20.07%，已较10月20日收盘价已跌去超30%。

 

 

与股价遭疯狂炒作截然不同的是，豫金刚石业绩出现巨额亏损，董事会内讧等问题。

 

实际上，根据豫金刚石公布的三季报，并没有好的基本面可以支撑其股价暴涨，据其财报显示，前三季度，公司营业收入为3.06亿元，同比减少58.05%；净利润为-4.81亿元，同比减少805.34%。

 

值得注意的是，豫金刚石的董事王大平、刘淼无法对公司是否存在非经营性占用资金情况发表意见，因此无法对季报真实准确完整予以确认，而在上述11月2日豫金刚石对深交所关注函的回复中，两名董事亦表示，公司对是否存在资金被动流向控股股东及实际控制人情形的回复与事实不符。

 

实际上，豫金刚石近三年来业绩持续处于亏损状态，2018-2019年度及2020年上半年，公司营业收入同比下滑分别为19%、23%及63%；归母净利润同比下滑58%、5494%以及854%。

 

总的来说，就算豫金刚石没有在限定期限内函复深交所，持续亏损下的豫金刚石都将滑向"ST"的终点，而对于豫金刚石的违规问题，则更加反映了这家公司的"混乱"局面。