【BT财报瞬析】天际股份2023三季报：资产增长稳健，营收压力增大，现金流转负

本财报公告时间：2023-10-25 16:53:29

天际股份（股票代码：002759）是一家专注于锂电材料业务的公司，主要业务包括研发和生产六氟磷酸锂及其他新型锂盐、添加剂产品。公司采用采购、生产和销售三个模式进行运营，致力于开拓下游应用市场，制定相应的市场开拓计划，并投资资源来拓宽销售渠道。

从资产负债方面来看，天际股份2023年三季度的总资产为65.31亿元，相较于上年度末的62.18亿元有所增长。负债合计为22.63亿元，较上年度末的20.75亿元有所上升。净资产为42.69亿元，相较于上年度末的41.43亿元有所增长。资产负债率为34.64%，较上年度末的33.38%有所上升。

在利润方面，天际股份2023年三季度的营业收入为16.47亿元，相较于上年同期的24亿元有所下降。营业利润为5884.79万元，相较于上年同期的6.42亿元大幅下降。净利润为3786.17万元，相较于上年同期的5.4亿元大幅下降。毛利率为13.28%，大幅低于上年同期的37.69%。净利率为2.3%，大幅低于上年同期的22.51%。

在现金流量方面，天际股份2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为-5733.9万元，相较于上年同期的10.33亿元大幅下降。经营活动现金流入小计为20.16亿元，相较于上年同期的22.9亿元有所下降。经营活动现金流出小计为20.74亿元，相较于上年同期的12.57亿元有所上升。

综上所述，天际股份2023年三季度的资产总额和净资产均有所增长，显示出公司资产管理的稳健。然而，营业收入、营业利润以及净利润的大幅下滑，反映出公司在营收方面面临较大压力。此外，经营活动产生的现金流量净额转为负，说明公司在现金流管理上也存在一定的问题。

对于投资者来说，虽然天际股份在资产管理上表现稳健，但在营收和现金流方面的压力不容忽视。因此，投资者在考虑投资天际股份时，需要充分考虑这些因素，谨慎决策。

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