【BT财报瞬析】北方华锦2023年Q1财报:营收与净利润双双下滑,公司经营和投资活动现金流持续减少
日前,北方华锦化学工业股份有限公司(以下简称“北方华锦”)发布了2023年第一季度报告。报告显示,2023年第一季度,北方华锦实现营业收入9,974,560,712.16元,同比下滑6.73%;归属于上市公司股东的净利润为-497,826,594.50元,同比大幅下降275.25%。在这之中,北方华锦面临着诸多挑战,主要表现在经营活动现金流减少、负债增加、投资活动现金流减少等方面。
一、经营活动现金流的减少
2023年第一季度,北方华锦经营活动产生的现金流量净额为-4,129,220,942.91元,较上年同期的-2,660,299,246.81元减少了55.22%。从细分数据来看,该公司支付给职工及为职工支付的现金为244,267,378.60元,较年初减少了7.84%;支付的各项税费为1,341,107,064.76元,较年初减少了42.45%;支付其他与经营活动有关的现金为192,287,102.81元,较年初减少了30.38%。经营活动现金流的减少表明公司经营压力加大,现金流状况不容乐观。
二、负债规模持续扩大
截至2023年3月31日,北方华锦总资产为29,569,843,416.74元,较上年度末的32,633,257,844.14元减少了9.39%。尽管总资产规模有所缩减,但公司在筹资方面仍然面临压力。2023年第一季度,公司取得借款收到的现金2,050,000,000.00元,同时偿还债务支付的现金为2,350,000,000.00元,导致筹资活动现金流出小计达到2,441,026,228.62元。筹资活动现金流量净额为-391,026,228.62元,负债规模呈现持续扩大态势。
三、投资活动现金流减少
北方华锦在投资方面同样表现出一定的压力。2023年第一季度,公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金为64,481,855.51元。投资活动现金流出小计达到64,481,855.51元,投资活动现金流量净额为-64,481,855.51元。
四、货币资金降低
2023年第一季度末,北方华锦货币资金余额为5,455,227,070.88元,较年初的10,039,956,097.92元大幅降低。原因在于公司经营和投资活动现金流的减少,使得公司现金及现金等价物净增加额为-4,584,729,027.04元。
综上所述,北方华锦2023年第一季度的财务状况整体偏弱。面对经营活动现金流减少、负债规模扩大和投资活动现金流减少等多重压力,公司需要加大内部管理优化,降低成本,提高盈利能力;在筹资方面,可适当进行债务重组,优化负债结构,以减轻财务压力。另一方面,探索市场需求,寻求业务拓展和多元化发展,从而提升现金流水平,保障公司的长期稳健发展。
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